Ejemplo de CFDI con Complemento para pagos - ¿Que hacer si me lo piden? - ContadorMx (2023)

FAQs

¿Que uso de CFDI debo usar en complemento de pago? ›

Sí, es obligatorio. Cuando se emita un CFDI con complemento para recepción de pagos, en el campo Uso de CFDI se debe registrar la clave “P01” Por definir. En razón, de que el Uso del CFDI quedo registrado en la factura emitida por el monto total de la operación.

Entonces, recapitulando, el complemento de pagos se emite en cualquiera de dos circunstancias: Cuando el pago no se cubra en una sola exhibición. En este caso, el emisor debe generar un CFDI de ingreso -con pagos diferidos o PPD– al momento de la operación.

El SAT estableció nuevas reglas para este año en donde la multa por no emitir un complemento de pago va desde 400 a 600 pesos. Si un Comprobante Fiscal Digital (CFDI) es cancelado fuera de tiempo, el SAT tiene una multa del 5 al 10 por ciento del monto de cada factura.

Se debe emitir el complemento a más tardar el día 10 del mes siguiente en que recibió el pago. En el complemento se identificará la forma en la que se recibió el pago, los datos de identificación del documento origen que se relaciona, así como el método de pago que se ingresó en el documento origen.

¿Qué sucede si clasifico de manera errónea en el CFDI la clave de los productos o servicios? En caso de que se asigne "erróneamente" la clave del producto o servicio se debe reexpedir la factura para corregirlo.

El CFDI de recepción de pagos es un comprobante que incluye un complemento de pago, es utilizado en casos en los que el pago no se recibe al mismo tiempo en el que la transacción se realiza y se genera el CFDI, cabe mencionar que también se le conoce como Recibo Electrónico de Pago.

Aquel individuo que percibe el pago es quien está obligado a emitir y entregar este tipo de facturas; sin embargo, en el caso de que los pagos se realicen a través de terceros agentes en carácter de proveedor de servicios quien tiene la responsabilidad de generar las facturas de complemento.

Para ver o descargar los complementos de pago debes ir a: Facturación > Recibos de facturas. Podrás seleccionar los recibos y en la parte superior pulsar en Más > Descargar. También podrás hacerlo entrando en la factura, pestaña Recibos, seleccionas el recibo y un poco más arriba pulsando el botón de Descargar.

De no expedir, entregar o poner a disposición los comprobantes fiscales por internet o bien, hacerlo sin cumplir con los requisitos señalados por el Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales pueden imponer una multa (de 15 mil 280 pesos hasta 87 mil 350 pesos) o clausurar el establecimiento del ...

Como dijimos, existen siete tipo de relaciones que se pueden establecer entre los comprobantes fiscales. Podrás emplear el que más te convenga siempre que respetes las consideraciones establecidas por el SAT para poder vincularlos sin errores.

¿Cuáles son las sanciones por no emitir comprobantes de pago? ›

Cuando se incumple por primera vez, la sanción equivale al 50% de la UIT, al hacerlo por segunda vez puede derivar en el cierre del negocio.

¿Cuándo es obligatorio emitir el complemento de pagos con la versión 2.0? Es obligatorio a partir del 1 de abril del 2023, existe un periodo de convivencia con la versión 1.0 del 1 de enero del 2022 al 31 de marzo de 2023.

Durante los primeros días del mes si cambiamos la fecha de la venta al mes anterior se presentará una opción para definir si queremos emitir el CFDI con asociado a dicho mes. Si marcamos esta opción, la factura se enviará a con fecha de emisión el último día del mes anterior.

La factura, sin embargo, se entrega después de haber entregado el producto u ofrecido el servicio, pero antes de haber cobrado. Sirve como carta de solicitud del pago.

Podrás realizar la solicitud de cancelación ingresando a sat.gob.mx, en el servicio Cancela y recupera tus facturas, o bien, a través de los servicios de un PAC (Proveedor de Certificación Autorizado).

Los emisores deberán enviar una solicitud de cancelación al receptor del CFDI que se desee eliminar a través del Portal del SAT o de los servicios un proveedor de certificación. Con el nuevo esquema de CFDI 4.0, a partir del 1 de enero de 2022, será requerido señalar el motivo por el cual se cancela el comprobante.

La única forma de solucionar los errores que pueda tener una factura original es mediante la ya mencionada factura rectificativa. Este tipo de facturas debes emitirlas en el momento en el que te des cuenta del error cometido en la original.

Los ejemplos incluyen Adobe Flash Player, una máquina virtual de Java (para applets de Java), QuickTime, Microsoft Silverlight y Unity Web Player . (Las extensiones del navegador, que son un tipo separado de módulo instalable, todavía se usan ampliamente).

Ninguna pieza de software individual puede ofrecer todas las funciones para todos los usuarios, sin importar cuán poderosa sea. Los complementos cierran la brecha entre la forma y la función . Facilitan las características específicas de las aplicaciones y el software sin afectar el código fuente.

Los complementos se utilizan para ampliar o agregar funcionalidad a su sitio web . Por ejemplo, si desea vender productos o aceptar donaciones en su sitio, necesitará un complemento para manejar eso.

¿Cuáles son los complementos de un CFDI? ›

Los complementos de CFDI incluyen información adicional regulada por el SAT. Los complementos de facturación o complementos de Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI) son elementos que permiten agregar información al comprobante y su uso es requerido en algunos sectores o actividades.

- El complemento de pago es un requerimiento para deducir un gasto o acreditar un impuesto, por lo que si no se emite no podrás deducir el gasto, ya que no hay CFDI que respalde el monto.

El servicio de consulta para documentos relacionados se diseñó para permitir saber si un CFDI se encuentra relacionado con otros CFDI'S y saber que documentos son, esto mediante un servicio publicado en la página del SAT.

Multas de 400 a 600 pesos. Asimismo, un nuevo cambio fiscal para el 2022, es que el SAT podrá multar a las personas que emitan facturas sin los complementos correspondientes. El costo de la sanción es de 400 a 600 pesos por cada factura, según el Artículo 84 del CFF.

Para ser considerado válido, un recibo debe contener el nombre de la entidad que proporciona los bienes/servicios, la(s) fecha(s) en que se proporcionaron/compraron los bienes/servicios, el precio de los bienes )/servicio, cualquier impuesto recaudado, el monto monetario total adeudado, y debe indicar que se pagó el monto monetario total adeudado”.

Hasta el 31 de marzo de 2023 podrán expedir sus CFDI a través de las aplicaciones Factura fácil y Mi nómina de Mis cuentas, haciendo uso de la facilidad de sellar el CFDI sin la necesidad de contar con el certificado de e. Firma o Certificado de Sello Digital (CSD).

Plazo para emisión de comprobantes

Mediante disposición transitoria, se establece que los contribuyentes podrán expedir los comprobantes en versión 3.3, así como los CFDI que amparan retenciones e información de pagos en versión 1.0, durante el periodo comprendido del 1 de enero al 30 de abril del 2022.

¿Cómo agrego una factura faltante en gstr1? ›

En caso de que olvidó o no cargó y guardó algunas de sus facturas para GSTR 1, entonces es importante incluir esas facturas allí . Pero después de la presentación del GSTR 1, no se permite realizar cambios en el GSTR 1 presentado/enviado, así como tampoco existe el concepto de GSTR 1 revisado en el proceso de devolución del GST.

Cancelación fuera del plazo

Si una factura se cancela de forma posterior a la fecha límite para hacerlo, las multas del SAT correspondientes serán del 5 al 10% del monto de esa factura, siendo acumulable por cada CFDI.

Para actividades vinculadas a servicios, la AFIP permite facturar con una anterioridad de hasta 10 días. ⁣ Para actividades relacionadas a la comercialización de bienes, el plazo es de 5 días hacia atrás. ⁣

Cuando los recibos de compra se combinan en una factura y se registran, se crea una factura de compra registrada para las líneas facturadas . El campo Cantidad facturada en la orden de compra de origen, o la orden de compra abierta, se actualiza en función de la cantidad facturada.

A diferencia del recibo, la factura si es un documento oficial que se contabiliza y tiene una finalidad tributaria. Generalmente se emite antes de realizar el pago, con la finalidad de justificar la operación comercial y el cobro de los impuestos necesarios.

S01 – Sin efectos fiscales: cuando el receptor es un residente en el extranjero, al emitir CFDI de traslado, así como para hacer un CFDI global o al público en general.

Uso de CFDI

En el caso del complemento de pagos, es obligatorio utilizar la clave “CP01” Pagos. Esta clave indica que se está realizando un pago parcial o diferido y que se está cumpliendo con las disposiciones fiscales correspondientes.

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha postergado hasta el 1 de julio de 2023 el uso obligatorio de la versión del Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) de nómina en su versión 4.0. Hasta esa fecha se podrá seguir utilizándo la versión 3.3.

Régimen fiscal: 626 – Régimen Simplificado de Confianza. Uso del CFDI: G03 – Gastos en General. El especialista también expuso los usos de CFDI que podrían aplicar los contribuyentes que perciben ingresos por sueldos y salarios.

CFDI significa Comprobante Fiscal Digital por Internet, también se le conoce como factura electrónica. Este comprobante es digital y debe cumplir con los requisitos establecidos en el art 29-A del Código Fiscal de la Federación (CFF) para que sea un comprobante válido.

¿Cuántos complementos de CFDI existen? ›

Tipos de Complementos fiscales

Complemento Carta Porte 2.0. Complemento de Comercio Exterior. Complemento Educativo (IEDU) Complemento INE.

Para aquellos contribuyentes inscritos en el RFC sin actividades económicas, correspondientes a un régimen “Sin obligaciones fiscales”, únicamente podrán recibir comprobantes fiscales (CFDI) por el monto total de la operación, con uso CFDI “Sin efectos fiscales” o CFDI de “Pagos”.

Las claves “G” van de la mano con la operación diaria de una empresa, podríamos incluso hacer la diferencia entre la G01 “Adquisición de mercancía” y la G03 “Gastos generales” en la primera hablamos de un gasto relacionado con el costo de venta, en la segunda hablamos de un gasto administrativo o de venta.

EquivalenciaDR (corresponde al campo Tipo de Cambio en el módulo Parcialidades CFDI): Es el tipo de cambio correspondiente a la moneda registrada en el documento relacionado. Este dato es requerido cuando la moneda del documento relacionado es distinta de la moneda de pago.

Actualmente, y desde la actualización a la versión del CFDI 3.3 de facturación del SAT, existen 6 tipos de CFDI: ingresos, egresos, nómina, traslado, recepción de pagos y retenciones e información de pagos.

Régimen fiscal del receptor del comprobante, requisito obligatorio para facturar con el CFDI versión 4.0. La Miscelánea Fiscal 2022 contempla requisitos que entraron en vigor a partir de enero de 2022 con la nueva versión de CFDI 4.0, aunque estos serán obligatorios a partir del próximo 2023.

El pasado 25 de mayo de 2020 por parte de la autoridad, realizó en su portal, la actualización del catálogo de régimen fiscal, en donde se adiciona la clave "625 – Régimen de las Actividades Empresariales con ingresos a través de Plataformas Tecnológicas”, siendo aplicable para personas físicas.

La forma de pago hace referencia al medio con el cual se realizó el pago, es decir, si este se liquidó mediante efectivo, tarjeta de crédito, débito, vales de despensa, cheque, efectivo, etc.